{"id":15166,"date":"2024-05-15T22:39:11","date_gmt":"2024-05-15T20:39:11","guid":{"rendered":"https:\/\/largeur.com\/?p=15166"},"modified":"2024-05-15T11:41:10","modified_gmt":"2024-05-15T09:41:10","slug":"retraite-2","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/largeur.com\/?p=15166","title":{"rendered":"Temps partiel et pr\u00e9voyance: trouver le bon \u00e9quilibre"},"content":{"rendered":"

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\u00abD\u2019apr\u00e8s mes calculs, ma retraite sera inf\u00e9rieure \u00e0 2’000 francs par mois. Je pr\u00e9vois donc de continuer \u00e0 travailler au-del\u00e0 de l\u2019\u00e2ge l\u00e9gal.\u00bb Arriv\u00e9e de Belgique \u00e0 Martigny (VS) \u00e0 l\u2019\u00e2ge de 35 ans, Elena a \u00e9t\u00e9 m\u00e8re au foyer pendant 15 ans. \u00abAujourd\u2019hui, \u00e0 59 ans, je vends des formations \u00e0 des entreprises, et cumule un 60% depuis environ 10 ans.\u00bb Avec plus d\u2019un tiers (37,9%) de la population active travaillant \u00e0 taux r\u00e9duit, la Suisse se classe dans le top trois des pays europ\u00e9ens ayant la proportion la plus \u00e9lev\u00e9e d\u2019employ\u00e9s \u00e0 temps partiel. Le temps partiel offre des avantages en mati\u00e8re de qualit\u00e9 de vie, mais ne permet toutefois pas de cotiser autant qu\u2019un emploi \u00e0 100%, ce qui peut engendrer une r\u00e9duction cons\u00e9quente des rentes per\u00e7ues au moment de la retraite.<\/p>\n

Afin de toucher la rente maximale de 2\u2019450 francs par mois du 1er pilier (AVS), un employ\u00e9 doit gagner un revenu annuel moyen de 88’200 francs tout au long de sa carri\u00e8re. En ce qui concerne le 2e pilier, un employeur est tenu d\u2019affilier un employ\u00e9 \u00e0 une caisse de pension \u00e0 partir d\u2019un salaire annuel brut de 22’050 francs (plafond 2024), selon la loi f\u00e9d\u00e9rale sur la pr\u00e9voyance professionnelle (LPP). Les salari\u00e9s qui per\u00e7oivent un revenu inf\u00e9rieur \u00e0 ce seuil d\u2019entr\u00e9e ne seront pas assur\u00e9s.<\/p>\n

Maribel Rodriguez, d\u00e9l\u00e9gu\u00e9e au Bureau vaudois de l\u2019\u00e9galit\u00e9 entre les femmes et les hommes (BEFH), met en garde les employ\u00e9s qui cumuleraient plusieurs emplois \u00e0 des petits taux d\u2019occupation. \u00abBien qu\u2019on puisse atteindre le seuil minimum de 22’050 francs annuel en additionnant les revenus vers\u00e9s par les divers employeurs, on court le risque de n\u2019\u00eatre affili\u00e9 par aucun de ceux-ci au 2e pilier.\u00bb C\u2019est ce qui est arriv\u00e9 \u00e0 Elena: \u00abJe me suis r\u00e9cemment aper\u00e7ue que le nombre d\u2019heures que les entreprises me donnaient \u00e9taient calcul\u00e9es afin de ne jamais d\u00e9passer le seuil exig\u00e9 pour cotiser au 2e pilier. Je vais donc devoir compenser moi-m\u00eame.\u00bb<\/p>\n

Une probl\u00e9matique tr\u00e8s f\u00e9minine<\/strong><\/p>\n

\u00abBeaucoup de femmes n\u2019ont pas conscience de l\u2019impact de leur trajectoire professionnelle sur leur future retraite\u00bb, poursuit Maribel Rodriguez. L\u2019\u00e9cart de rente entre les hommes et les femmes s\u2019est mont\u00e9 \u00e0 32,8% en 2021 en Suisse, selon l\u2019OFS. Pr\u00e8s de la moiti\u00e9 d\u2019entre elles (42%) b\u00e9n\u00e9ficient uniquement de la rente AVS \u00e0 leur retraite. \u00abLe temps partiel, mais aussi les in\u00e9galit\u00e9s de salaire pour un m\u00eame travail creusent l\u2019\u00e9cart. Les secteurs d\u2019activit\u00e9 fortement f\u00e9minis\u00e9s comme les soins ou les professions sociales sont g\u00e9n\u00e9ralement faiblement r\u00e9mun\u00e9r\u00e9s, et les carri\u00e8res f\u00e9minines sont souvent interrompues, notamment pour s\u2019occuper des enfants.\u00bb<\/p>\n

Les nouvelles g\u00e9n\u00e9rations, qui attachent davantage d\u2019importance \u00e0 l\u2019\u00e9quilibre entre vie professionnelle et priv\u00e9e que leurs pr\u00e9d\u00e9cesseurs, optent de plus en plus pour les temps partiels. \u00abLes jeunes ne se soucient pas de leur retraite au moment de chercher un emploi, mais plut\u00f4t du salaire ou de l\u2019am\u00e9nagement des horaires. Il faut aussi noter que le plan de pr\u00e9voyance est souvent d\u00e9fini par les conventions collectives de travail (CCT), ce qui laisse peu de marge de man\u0153uvre. Les personnes qui peuvent comparer ce que leur offrent deux employeurs en termes de pr\u00e9voyance travaillent en principe dans le tertiaire. Aussi, le secteur publique propose souvent de bonnes conditions\u00bb, d\u00e9taille Anne-Sylvie Dupont, professeure ordinaire \u00e0 la Facult\u00e9 de droit de Gen\u00e8ve. Les femmes sont n\u00e9anmoins toujours trois fois plus nombreuses que les hommes \u00e0 privil\u00e9gier cette possibilit\u00e9. Au-del\u00e0 des modifications l\u00e9gislatives qu\u2019elle estime n\u00e9cessaires, Maribel Rodriguez \u00e9voque l\u2019importance d\u2019une meilleure connaissance du syst\u00e8me de pr\u00e9voyance suisse. \u00abDans cette optique d\u2019information, le BEFH organise des soir\u00e9es autour de ce th\u00e8me exclusivement r\u00e9serv\u00e9es aux femmes.\u00bb<\/p>\n

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Avantages du statut d\u2019ind\u00e9pendant<\/strong><\/p>\n

Les travailleurs ind\u00e9pendants cotisent automatiquement \u00e0 l\u2019AVS, mais doivent en revanche s\u2019occuper eux-m\u00eames de leur pr\u00e9voyance. Violoncelliste professionnelle, Isabel Gehweiler cumule trois activit\u00e9s \u00e0 environ 30%, ce qui \u00e9quivaut \u00e0 un temps plein selon la d\u00e9finition de l\u2019OFS. Enseignante fixe dans une \u00e9cole de musique et de mani\u00e8re temporaire dans deux conservatoires \u00e0 Zurich, la jeune femme de 36 ans est r\u00e9guli\u00e8rement engag\u00e9e pour des concerts, et d\u00e9veloppe ses projets en tant qu\u2019ind\u00e9pendante. \u00abLes revenus g\u00e9n\u00e9r\u00e9s par mes missions temporaires n\u2019\u00e9tant pas assur\u00e9s automatiquement, mon statut d\u2019ind\u00e9pendante est essentiel afin de me permettre de cotiser au 2e pilier et de combler ces lacunes de pr\u00e9voyance.\u00bb<\/p>\n

Les cotisations du 2e pilier des salari\u00e9s ne sont pas calcul\u00e9es directement \u00e0 partir du salaire annuel brut. Une d\u00e9duction de coordination de 25’725 francs (\u00e9tat 2023) sera soustraite \u00e0 ce revenu avant de calculer le montant des cotisations \u00e0 verser. Le \u00absalaire LPP assur\u00e9\u00bb (\u00e9galement appel\u00e9 \u00absalaire coordonn\u00e9\u00bb) d\u2019une personne qui gagne 60’000 francs par an se montera donc \u00e0 34’275 francs. \u00abDans notre syst\u00e8me de pr\u00e9voyance, nous partons du principe que ces premiers 25’725 sont assur\u00e9s par le 1er pilier. Plus le taux d\u2019occupation et le salaire seront bas, moins les cotisations dans le 2e pilier seront \u00e9lev\u00e9es\u00bb, indique Clara Biro, experte en pr\u00e9voyance au sein de la soci\u00e9t\u00e9 ind\u00e9pendante de conseil patrimonial Verm\u00f6gensZentrum (VZ) bas\u00e9e \u00e0 Zurich.<\/p>\n

R\u00e9formes n\u00e9cessaires<\/strong><\/p>\n

Afin d\u2019am\u00e9liorer la couverture des personnes travaillant \u00e0 taux r\u00e9duit, le Parlement a adopt\u00e9 en mars 2023 la r\u00e9forme de la pr\u00e9voyance professionnelle. Cette r\u00e9vision consiste notamment \u00e0 r\u00e9duire le seuil d\u2019entr\u00e9e au 2e pilier \u00e0 19’845 francs. Un r\u00e9f\u00e9rendum a n\u00e9anmoins \u00e9t\u00e9 lanc\u00e9 contre la r\u00e9forme, sur laquelle la population suisse votera cette ann\u00e9e. Anne-Sylvie Dupont de la Facult\u00e9 de droit de Gen\u00e8ve estime la r\u00e9vision insuffisante concernant le renforcement du processus d\u2019\u00e9pargne. \u00abL\u2019abaissement du seuil d\u2019entr\u00e9e permettra \u00e0 environ 100’000 personnes de plus de cotiser, ce qui n\u2019est pas beaucoup. Une mesure v\u00e9ritablement effective aurait \u00e9t\u00e9 de supprimer ce seuil ainsi que la d\u00e9duction de coordination.\u00bb<\/p>\n

Le 3 mars dernier, le peuple suisse a par ailleurs accept\u00e9 l\u2019initiative en faveur d\u2019une 13e rente AVS. \u00abTout l\u2019enjeu sera de savoir comment financer cette rente\u00bb, analyse la professeure. Selon les estimations de l\u2019OFS, environ 4,1 milliards de francs suppl\u00e9mentaires seront n\u00e9cessaires pour financer cette rente la premi\u00e8re ann\u00e9e. \u00abComme l\u2019objectif de cette initiative rel\u00e8ve davantage de l\u2019aide que de l\u2019assurance sociale, cette prestation devrait \u00e0 mon avis \u00eatre financ\u00e9e par l\u2019imp\u00f4t, et non par les cotisations salariales ou une hausse de la TVA, par exemple, qui r\u00e9duirait le pouvoir d\u2019achat de la population active et en particulier celui des bas revenus.\u00bb<\/p>\n

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Racheter ses piliers<\/strong><\/p>\n

Dans les cas o\u00f9 il n\u2019a pas \u00e9t\u00e9 possible de cotiser d\u00e8s l\u2019\u00e2ge l\u00e9gal autoris\u00e9 (21 ans pour l\u2019AVS et 25 ans pour le 2e pilier), ou qu\u2019il y a eu une interruption de carri\u00e8re ou bien un temps partiel durant une certaine p\u00e9riode, il existe la possibilit\u00e9 d\u2019effectuer des rachats dans la caisse de pension. \u00abCes versements volontaires permettent de compenser r\u00e9troactivement des lacunes de cotisation afin de les r\u00e9duire, voire de les combler. Il est aussi possible de s\u2019annoncer volontairement afin d\u2019\u00eatre tout de m\u00eame affili\u00e9s \u00e0 l\u2019AVS lorsque l\u2019on ne travaille pas\u00bb, pr\u00e9cise l\u2019experte en pr\u00e9voyance Clara Biro, experte en pr\u00e9voyance de Verm\u00f6gensZentrum (VZ). \u00c0 noter que plus les rachats du 2e pilier seront effectu\u00e9s tard, plus ceux-ci seront chers. \u00abIl s\u2019agit toutefois de tr\u00e8s bons investissements que l\u2019on peut d\u00e9duire des imp\u00f4ts, et pour lesquels il n\u2019existe pas de plafond\u00bb, souligne Maribel Rodriguez du Bureau vaudois de l\u2019\u00e9galit\u00e9 entre les femmes et les hommes (BEFH).<\/p>\n

Souscrire \u00e0 un 3e pilier permet aussi de renforcer sa pr\u00e9voyance de mani\u00e8re volontaire, tout en faisant des \u00e9conomies d\u2019imp\u00f4ts. Une \u00e9pargne personnelle telle qu\u2019un investissement dans des fonds ou des actions, peut se r\u00e9v\u00e9ler une solution compl\u00e9mentaire tr\u00e8s int\u00e9ressante afin de combler d\u2019\u00e9ventuelles lacunes.<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"

De plus en plus pris\u00e9 en Suisse, et en particulier par les femmes, les taux d\u2019occupation r\u00e9duits entra\u00eenent toutefois des r\u00e9percussions sur la caisse de pension. Rachat du 2e pilier, statut d\u2019ind\u00e9pendant, des solutions existent pour anticiper sa retraite.<\/p>\n","protected":false},"author":20308,"featured_media":15167,"comment_status":"closed","ping_status":"closed","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"footnotes":""},"categories":[4],"tags":[],"class_list":["post-15166","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-kapital","kapital"],"aioseo_notices":[],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/largeur.com\/index.php?rest_route=\/wp\/v2\/posts\/15166","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/largeur.com\/index.php?rest_route=\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/largeur.com\/index.php?rest_route=\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/largeur.com\/index.php?rest_route=\/wp\/v2\/users\/20308"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/largeur.com\/index.php?rest_route=%2Fwp%2Fv2%2Fcomments&post=15166"}],"version-history":[{"count":1,"href":"https:\/\/largeur.com\/index.php?rest_route=\/wp\/v2\/posts\/15166\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":15168,"href":"https:\/\/largeur.com\/index.php?rest_route=\/wp\/v2\/posts\/15166\/revisions\/15168"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/largeur.com\/index.php?rest_route=\/wp\/v2\/media\/15167"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/largeur.com\/index.php?rest_route=%2Fwp%2Fv2%2Fmedia&parent=15166"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/largeur.com\/index.php?rest_route=%2Fwp%2Fv2%2Fcategories&post=15166"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/largeur.com\/index.php?rest_route=%2Fwp%2Fv2%2Ftags&post=15166"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}