{"id":14266,"date":"2023-08-21T23:11:35","date_gmt":"2023-08-21T21:11:35","guid":{"rendered":"https:\/\/largeur.com\/?p=14266"},"modified":"2023-08-21T10:15:08","modified_gmt":"2023-08-21T08:15:08","slug":"retraite","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/largeur.com\/?p=14266","title":{"rendered":"La pr\u00e9voyance vieillesse, le casse-t\u00eate des ind\u00e9pendants"},"content":{"rendered":"

Une version de cet article r\u00e9alis\u00e9 par Large Network est parue dans\u00a0PME<\/a>.<\/p>\n

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\u00abJ\u2019aime travailler seule et au calme. La rigidit\u00e9 du cadre de travail en entreprise me pesait, j\u2019ai donc d\u00e9cid\u00e9 de me mettre \u00e0 mon compte.\u00bb Tami Hopfgartner exerce comme artiste peintre et tatoueuse ind\u00e9pendante depuis 2015. Cette libert\u00e9 professionnelle s\u2019est n\u00e9anmoins accompagn\u00e9e de contraintes administratives. \u00abJ\u2019ai \u00e9t\u00e9 un peu submerg\u00e9e par toutes ces d\u00e9marches auxquelles je ne comprenais pas toujours tout. J\u2019ai procrastin\u00e9 longtemps avant de m\u2019y atteler s\u00e9rieusement.\u00bb D\u00e9sormais organis\u00e9e en S\u00e0rl, la Veveysane dispose de toutes les couvertures n\u00e9cessaires, 2\u00e8me<\/sup> et 3\u00e8me<\/sup> pilier compris. \u00abLa facture est sal\u00e9e, mais au moins on se sent \u00e0 l\u2019abri.\u00bb Pour Suzi Guignard, cofondatrice du cabinet de conseil Impact Finance Engineering \u00e0 Gen\u00e8ve, les ind\u00e9pendants doivent imp\u00e9rativement se constituer une pr\u00e9voyance au plus vite, quelle qu\u2019en soit la forme. \u00abM\u00eame avec un petit revenu, les ind\u00e9pendants ont tout int\u00e9r\u00eat \u00e0 commencer t\u00f4t.\u00bb<\/p>\n

Selon l\u2019Office f\u00e9d\u00e9ral de la statistique, 13,1% des Suisses exercent leur activit\u00e9 en tant qu\u2019ind\u00e9pendant en 2021. Pour beaucoup, ce statut, qui comprend les chefs d\u2019entreprise, se traduit par davantage de libert\u00e9 et de flexibilit\u00e9 dans la vie professionnelle. La tendance est en l\u00e9g\u00e8re hausse depuis 2017 et repr\u00e9sente en chiffres absolus une hausse de 29\u2019000 personnes en quatre ans. L\u2019ind\u00e9pendance s\u2019accompagne cependant d\u2019une responsabilit\u00e9 accrue en mati\u00e8re de pr\u00e9voyance vieillesse puisqu\u2019\u00e0 la diff\u00e9rence des salari\u00e9s, les ind\u00e9pendants doivent l’organiser seuls.<\/p>\n

Une pr\u00e9voyance \u00e0 deux vitesses<\/strong><\/p>\n

Comme les autres actifs suisses, les ind\u00e9pendants sont tenus de s\u2019acquitter de leur cotisations AVS. Ils doivent verser jusqu\u2019\u00e0 8,1% de leur chiffre d\u2019affaires dans le cadre de leur participation au 1er<\/sup> pilier et b\u00e9n\u00e9ficient donc de cette couverture sociale une fois \u00e0 l\u2019\u00e2ge de la retraite. Mais la rente AVS, qui oscille entre 1\u2019225 et 2\u2019450 francs, s\u2019av\u00e8re bien souvent insuffisante pour assurer un niveau de vie d\u00e9cent et il s’agit, pour les ind\u00e9pendants, du seul pilier obligatoire.<\/p>\n

Les ind\u00e9pendants ne sont en effet pas automatiquement affili\u00e9s \u00e0 une caisse de pension LPP (Loi sur la pr\u00e9voyance professionnelle). Consid\u00e9r\u00e9 comme \u00able pilier de l\u2019employeur\u00bb, la pr\u00e9voyance LPP est, en th\u00e9orie accessible aux ind\u00e9pendants, mais sur une base volontaire. Une fois inscrit, l\u2019ind\u00e9pendant devra obligatoirement verser les montants minimaux requis dans sa caisse de pension. Aujourd\u2019hui, seuls 45% des ind\u00e9pendants suisses sont affili\u00e9s \u00e0 cette option. \u00abLe montant des cotisations au 2\u00e8me<\/sup> pilier peuvent \u00eatre \u00e9lev\u00e9s, surtout dans le cas d\u2019une jeune entreprise\u00bb, indique Suzi Guignard. \u00abPour les moins de 35 ans, le montant s\u2019\u00e9l\u00e8ve \u00e0 7%, mais grimpe ensuite par paliers jusqu\u2019\u00e0 atteindre 18% \u00e0 partir de 55 ans\u00bb, pr\u00e9cise Jean Netzer, sp\u00e9cialiste en pr\u00e9voyance \u00e0 la soci\u00e9t\u00e9 de courtage Aon. Ce pourcentage est pr\u00e9lev\u00e9 sur le chiffre d\u2019affaires r\u00e9duit d\u2019une \u00abd\u00e9duction de coordination\u00bb \u00e9tablie \u00e0 7\/8 de la rente AVS maximale, soit \u00e0 25`725 francs.<\/p>\n

\u00abLe 2\u00e8me<\/sup> pilier appara\u00eet plus avantageux une fois l\u2019\u00e2ge de la retraite atteint, dans la mesure o\u00f9 il peut \u00eatre per\u00e7u sous forme de rentes plut\u00f4t qu\u2019en un capital vers\u00e9 en une fois. Certains prestataires proposent aussi de verser le 3\u00e8me<\/sup> pilier sous forme de rente mais avec un taux de conversion beaucoup moins favorable\u00bb, poursuit Suzi Guignard. En d’autres termes, la part du montant \u00e9pargn\u00e9 qui est vers\u00e9e chaque mois sous forme de rente est g\u00e9n\u00e9ralement plus faible dans le cas du 3\u00e8me<\/sup> pilier.<\/p>\n

Dans son salon de coiffure lausannois, o\u00f9 elle emploie une salari\u00e9e, Mahine Tchiakpe a aussi fait le choix de l\u2019ind\u00e9pendance. \u00abJe suis plut\u00f4t introvertie, et me retrouver tous les jours en compagnie de personnes que je n\u2019ai pas choisies m\u2019a un peu angoiss\u00e9.\u00bb Apr\u00e8s quelques ann\u00e9es en tant qu\u2019employ\u00e9e administrative, elle fait le choix de se tourner vers la coiffure en 2015. Elle se forme pendant un an \u00e0 New York avant de revenir en Suisse pour ouvrir son salon Mahine Hairstylist en 2017. En passe de se constituer en S\u00e0rl, Mahine Tschiakpe se versera d\u00e9sormais une cotisation LPP en tant que salari\u00e9e de sa propre entreprise, \u00abmaintenant que je dois faire la d\u00e9marche pour mon employ\u00e9e, j\u2019ai d\u00e9cid\u00e9 de m\u2019inscrire moi aussi pour m\u2019assurer une meilleure situation une fois \u00e0 la retraite. Je constate que beaucoup de gens triment une fois l\u2019\u00e2ge de la retraite atteint, la pr\u00e9voyance n\u2019est donc pas quelque chose que je prends \u00e0 la l\u00e9g\u00e8re.\u00bb<\/p>\n

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D\u00e9ductions d\u2019imp\u00f4ts avec le 3\u00e8me<\/sup> pilier<\/strong><\/p>\n

\u00abLorsque j\u2019ai d\u00e9cid\u00e9 de prendre en main ma pr\u00e9voyance vieillesse, je me suis tourn\u00e9e vers le 3\u00e8me<\/sup> pilier, car la solution offre davantage de flexibilit\u00e9 et se r\u00e9v\u00e8le aussi accessible aux petits revenus, explique Mahine Tchiakpe. Avec ce syst\u00e8me, les sommes vers\u00e9es sont aussi d\u00e9ductibles des imp\u00f4ts et, dans le cas du 3\u00e8me<\/sup> pilier bancaire, on est libre de mettre les montants que l\u2019on souhaite. Personnellement, je mets un point d\u2019honneur \u00e0 \u00e9pargner r\u00e9guli\u00e8rement, m\u00eame en cas de p\u00e9riode creuse, afin de ne pas en perdre l\u2019habitude. C\u2019est un aspect crucial pour s\u2019assurer une retraite convenable.\u00bb<\/p>\n

Pour Suzi Guignard, du cabinet de conseil Impact Finance Engineering, le 3\u00e8me<\/sup> pilier est un bon d\u00e9but. \u00abCette forme d\u2019\u00e9pargne d\u00e9fiscalis\u00e9e permet non seulement de se mettre \u00e0 l\u2019abri mais aussi de diminuer son revenu imposable.\u00bb La pr\u00e9voyance priv\u00e9e n\u2019est en effet pas soumise aux m\u00eames conditions que la pr\u00e9voyance LPP en mati\u00e8re de versements minimaux, mais elle permet aussi de d\u00e9fiscaliser les montants \u00e9pargn\u00e9s. En outre, les ind\u00e9pendants peuvent verser jusqu\u2019\u00e0 cinq fois plus (35\u2019280 francs) dans leur 3\u00e8me<\/sup> pilier que les salari\u00e9s (7\u2019056 francs).<\/p>\n

D\u2019autres font le choix de se tourner vers un plan de pr\u00e9voyance alternatif (3\u00e8me<\/sup> pilier B) sous forme de placements et de polices d\u2019assurance priv\u00e9es. Mais ce dernier, bien que libre et potentiellement plus r\u00e9mun\u00e9rateur, ne b\u00e9n\u00e9ficie d\u2019aucune d\u00e9duction fiscale. Selon Jean Netzer, certains ind\u00e9pendants peuvent faire ce choix pour optimiser leur capital. \u00abLes plans de 3\u00e8me<\/sup> pilier sous forme d\u2019\u00e9pargne-titres, o\u00f9 les fonds font l\u2019objet de placement sur les march\u00e9s financiers, peuvent offrir de meilleurs rendements, mais, contrairement au 2\u00e8me<\/sup> pilier, ils ne disposent pas de taux d\u2019int\u00e9r\u00eat minimum. La d\u00e9marche se r\u00e9v\u00e8le donc plus risqu\u00e9e.\u00bb<\/p>\n

Traductrice de l\u2019allemand et de l\u2019anglais vers le fran\u00e7ais, Elsa Wack est ind\u00e9pendante depuis plus de 30 ans. Apr\u00e8s quelques ann\u00e9es \u00e0 entretenir un 3\u00e8me<\/sup> pilier, elle a d\u00e9cid\u00e9 d\u2019en retirer les fonds et de renoncer \u00e0 \u00e9pargner davantage \u00abpour des raisons financi\u00e8res\u00bb. Aujourd\u2019hui \u00e2g\u00e9e de 67 ans, elle se voit dans l\u2019obligation de poursuivre son activit\u00e9 professionnelle, mais ne s\u2019en plaint pas. \u00abJ\u2019ai plusieurs fois \u00e9t\u00e9 tent\u00e9e de me rediriger vers le confort financier d\u2019un emploi en entreprise, mais quand on s\u2019est habitu\u00e9 \u00e0 g\u00e9rer soi-m\u00eame ses horaires et \u00e0 travailler depuis chez soi, on s\u2019en passe difficilement. Ma rente AVS et mes h\u00e9ritages me permettent de compl\u00e9ter mes fins de mois, et je continuerai volontiers d\u2019exercer le plus tard possible. Traduire et \u00e9crire sont non seulement mes gagne-pain, mais aussi mes passions.\u00bb Le cas d\u2019Elsa Wack est loin d\u2019\u00eatre isol\u00e9: selon l\u2019OFS: 36% des hommes et 26% des femmes ayant atteint l\u2019\u00e2ge de la retraite ont continu\u00e9 de travailler sur la p\u00e9riode 2018-2020.<\/p>\n

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L\u2019int\u00e9r\u00eat du 3e<\/sup> pilier <\/strong><\/p>\n

Que ce soit un moyen temporaire d\u2019\u00e9chapper aux cotisations strictes du 2e<\/sup> pilier en cas de revenus trop faibles ou pour \u00e9tablir une forme suppl\u00e9mentaire de cotisation en vue de la retraite, ouvrir un 3e<\/sup> pilier constitue une option int\u00e9ressante pour les ind\u00e9pendants, \u00e0 certaines conditions.<\/p>\n

\u00abLe 3e<\/sup> pilier A (ou 3e<\/sup> pilier li\u00e9), est non investi, c\u2019est-\u00e0-dire qu\u2019il prend la forme d\u2019une assurance ou d\u2019une \u00e9pargne. Il offre une r\u00e9mun\u00e9ration g\u00e9n\u00e9ralement plus faible que le 2e<\/sup>\u00a0 pilier, m\u00eame si la hausse des taux d\u2019int\u00e9r\u00eat pratiqu\u00e9e en ce moment a tendance \u00e0 resserrer cet \u00e9cart\u00bb, explique S\u00e9bastien Brocard, responsable solutions LPP chez l’assureur-maladie Groupe Mutuel. Pour des rendements plus \u00e9lev\u00e9s, il est possible de se tourner vers les placements, \u00ab\u00e0 condition de ne pas \u00eatre averse aux risques et d\u2019avoir encore plus de 10\u00a0ans avant son d\u00e9part \u00e0 la retraite\u00bb.<\/p>\n

Par ailleurs, la pr\u00e9voyance libre (3e<\/sup> pilier B) offre une libert\u00e9 quasi totale en mati\u00e8re de cotisations et de retrait. \u00abIl repr\u00e9sente donc une option int\u00e9ressante en cas de revenus fluctuants.\u00bb Le 3e<\/sup> pilier pr\u00e9sente en outre l\u2019avantage de la restitution du capital en cas de d\u00e9c\u00e8s par exemple, ce qui n\u2019est pas le cas pour les caisses de pension.<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"

Plus d\u2019un actif sur dix est aujourd\u2019hui son propre patron en Suisse. La d\u00e9marche s\u2019accompagne toutefois de quelques \u00e9cueils et exige une importante rigueur en mati\u00e8re de pr\u00e9voyance retraite et de s\u00e9curit\u00e9 financi\u00e8re.<\/p>\n","protected":false},"author":20293,"featured_media":14267,"comment_status":"closed","ping_status":"closed","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"footnotes":""},"categories":[4],"tags":[],"class_list":["post-14266","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-kapital","kapital"],"aioseo_notices":[],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/largeur.com\/index.php?rest_route=\/wp\/v2\/posts\/14266","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/largeur.com\/index.php?rest_route=\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/largeur.com\/index.php?rest_route=\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/largeur.com\/index.php?rest_route=\/wp\/v2\/users\/20293"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/largeur.com\/index.php?rest_route=%2Fwp%2Fv2%2Fcomments&post=14266"}],"version-history":[{"count":1,"href":"https:\/\/largeur.com\/index.php?rest_route=\/wp\/v2\/posts\/14266\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":14268,"href":"https:\/\/largeur.com\/index.php?rest_route=\/wp\/v2\/posts\/14266\/revisions\/14268"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/largeur.com\/index.php?rest_route=\/wp\/v2\/media\/14267"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/largeur.com\/index.php?rest_route=%2Fwp%2Fv2%2Fmedia&parent=14266"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/largeur.com\/index.php?rest_route=%2Fwp%2Fv2%2Fcategories&post=14266"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/largeur.com\/index.php?rest_route=%2Fwp%2Fv2%2Ftags&post=14266"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}